El IRS está investigando a todos los contribuyentes que hayan hecho esto en su declaración de impuestos

La temporada de impuestos de 2025 ha comenzado oficialmente en Estados Unidos, y con ello, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) ha iniciado la recepción y procesamiento de declaraciones correspondientes al año fiscal 2024. Según el IRS, se espera que más de 140 millones de declaraciones sean presentadas antes de la fecha límite del 15 de abril. Como en años anteriores, se recomienda a los contribuyentes utilizar preparadores de impuestos confiables para evitar errores o posibles fraudes.

En este contexto, el IRS ha intensificado su vigilancia sobre posibles esquemas abusivos y fraudes fiscales, especialmente aquellos relacionados con la preparación de declaraciones de impuestos fraudulentas. De acuerdo con el Criminal Investigation (CI), unidad de investigaciones criminales del IRS, en esta temporada se está prestando especial atención a declaraciones que contengan deducciones falsas, gastos inflados y créditos no permitidos, así como a preparadores de impuestos inescrupulosos que incurran en estas prácticas.

Además, la agencia ha advertido que cualquier persona que haya presentado información incorrecta de manera deliberada podría enfrentar severas sanciones, incluyendo auditorías, multas y, en algunos casos, procesos penales. El IRS también recuerda a los contribuyentes la importancia de verificar la legitimidad de los preparadores de impuestos y de reportar cualquier actividad sospechosa.

Desde el inicio de la temporada fiscal, el IRS ha comenzado a revisar detalladamente las declaraciones que presentan inconsistencias o patrones sospechosos. Según el Criminal Investigation (CI), los principales focos de investigación incluyen:

• Fraude de preparadores de impuestos. Se han identificado casos en los que profesionales de impuestos presentan declaraciones con información falsa para obtener mayores reembolsos para sus clientes o para cobrar tarifas más altas.
• Esquemas de evasión fiscal. Algunas estrategias incluyen el uso de cuentas en el extranjero, estructuras corporativas fraudulentas o la omisión de ingresos sujetos a impuestos.
• Uso indebido de créditos fiscales. Se han detectado intentos de reclamar créditos no elegibles, como el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC) o el Crédito Tributario por Hijos (CTC), con información alterada o falsa.

El IRS ha señalado que cualquier contribuyente que haya participado en estas prácticas, de manera consciente o por desconocimiento, podría ser objeto de una investigación y estar sujeto a sanciones.

El IRS no solo investiga fraudes relacionados con la presentación de declaraciones falsas, sino también una serie de actividades que pueden generar alertas en el sistema de detección de la agencia:

• Fraude en bancarrota. Algunas personas intentan ocultar activos o ingresos al declarar bancarrota para evitar el pago de impuestos adeudados.
• Fraude corporativo. Empresas que falsifican documentos financieros, subdeclaran ingresos o inflan gastos para pagar menos impuestos pueden ser investigadas.
• Evasión de impuestos sobre el empleo. No pagar impuestos sobre nómina, pagar empleados en efectivo sin declarar o presentar reportes falsos de impuestos sobre el empleo son prácticas bajo escrutinio.
• Fraude en instituciones financieras. Transacciones sospechosas en bancos o el uso indebido de informes financieros pueden desencadenar una auditoría del IRS.
• Operaciones de juego ilegales. El IRS investiga apuestas clandestinas y fraudes relacionados con actividades de juego no reguladas.

• Esquemas de robo de identidad. Presentar declaraciones de impuestos utilizando identidades robadas o manipular información personal con fines fraudulentos puede generar una investigación.
• Esquemas internacionales de evasión fiscal. Transferencias de dinero no declaradas, uso de paraísos fiscales y otras estrategias para eludir impuestos están bajo la mira del IRS.
• Lavado de dinero. El IRS trabaja con otras agencias para rastrear actividades financieras sospechosas vinculadas a delitos fiscales.
• No presentar declaraciones. No declarar impuestos, incluso si se cree que no se debe dinero, puede llevar a una investigación e incluso sanciones penales.
• Corrupción y sobornos. Funcionarios públicos y empresarios involucrados en esquemas de corrupción pueden ser objeto de investigaciones fiscales.

El IRS recomienda a los contribuyentes seguir ciertos pasos para evitar verse involucrados en investigaciones fiscales:

• Verificar la documentación. No presentar la declaración antes de recibir todos los formularios oficiales, como los Formularios 1099 o W-2.
• Elegir un preparador de impuestos confiable. Evitar a quienes garantizan reembolsos excesivos o no firman las declaraciones.
• Revisar la declaración antes de enviarla. Asegurarse de que toda la información sea precisa y refleje la realidad financiera.
• Reportar actividades sospechosas. Si se sospecha de fraude fiscal o robo de identidad, el IRS dispone de formularios específicos para denunciar estos delitos.